Нужно ли самозанятому оформлять сертификаты и декларации на свой товар

Перепродавать нельзя, продавать можно. Сегодня говорим о подводных камнях самозанятости и о перспективах при сотрудничестве с крупными торговыми площадками.

Как реализовать товар и не попасть в налоговое рабство? Где получить сертификат и какие льготы он дает? Как выйти на онлайн-площадку? Что можно продавать самозанятым на маркетплейсах? Об этом и многом другом говорим с экспертами компании «ЛенТехСертификация».

Преимущества самозанятости

Режим налога на профессиональный доход действует в России сравнительно недавно, если говорить о применении на территории всей страны. Как пилотный проект он работал сначала всего в нескольких регионах, где вполне оправдал свое введение. И затем стал применяться в большинстве городов и областей РФ.

Суть его достаточно проста для понимания — вы производите физический товар или оказываете услуги (за исключением посреднических), получая за это какую-то прибыль, с неё платите налог, имея взамен:

• льготы от государства;
• подтвержденный легальный доход;
• возможность масштабироваться и расти;
• ресурсы для конкуренции с маленькими и большими брендами.

Рассмотрим на реальном примере: соседи одного из наших экспертов плели корзинки. Обычные корзины для сбора ягод и грибов. Люди предпенсионного возраста, вполне себе активные, но оставшиеся без работы по разным причинам. Оформление самозанятыми дало им возможность выйти на маркетплейс. Расширилась география поставок. Выросло благосостояние и личный доход.

Получите бесплатную консультацию

Бизнес для самозанятых на маркетплейс — какая площадка лучше?

Здесь можно выбрать из трех вариантов: Вайлдберриз, Алиэкспресс и Озон. Последний стал работать со статусом самозанятого совсем недавно. Этим маркетплейс привлек еще больше продавцов. Покупатели же получили обновленный ассортимент.

Получается, что торговать самозанятым на маркетплейс никто не запрещает. Для физлиц, плательщиков налога на профессиональный доход, онлайн-гиганты предлагают различные бонусы. Со стороны торговой площадки ограничений нет.

Но есть налоговый кодекс, в соответствии с которым самозанятый не имеет права реализовывать не свой товар. Нельзя купить продукцию и перепродать. Государственные органы оштрафуют так, что мало не покажется. Есть еще один нюанс.

Семь раз проверь — маркетплейс для самозанятых

Прежде чем бежать в налоговую инспекцию регистрировать самозанятость и заполнять анкеты поставщика на маркетплейсах — позвоните в компанию «ЛенТехСертификация». Или свяжитесь с нашим экспертом через форму обратной связи, чтобы проверить — подлежит ли товар, который вы производите, сертификации или нет. Неожиданный совет, правда?

Но он сэкономит вам массу времени, денег и нервов. Занимаясь бизнесом, вы должны рассчитывать только на себя, нести ответственность и убытки придется тоже вам. Торговая площадка не будет разбираться с вашими проблемами, если вы не сможете предоставить сертификат или получите «письмо счастья» о крупном штрафе. Ваши сложности.

Получите бесплатную консультацию

Дело в том, что если вы планируете производить и продавать товар, подлежащий обязательной сертификации или маркировке (текстиль, одежда и обувь), вам надо иметь статус Индивидуального предпринимателя или Общества с ограниченной ответственностью (ООО). Получить разрешительную документацию будучи самозанятым не получится.

Поэтому настоятельно рекомендуем перед регистрацией написать план и сразу определиться:

• производим, продаем или перепродаем;
• какой именно товар;
• необходим ли персонал;
• какие обороты планируются (самозанятый не более 2,4 мл в год);
• подлежит ли товар сертификации.

И исходя из ваших ответов принимайте решение об оформлении самозанятости или ИП.

Заветная цель — торговля на маркетплейсах самозанятым

Список документов для онлайн-площадки, который необходимо предоставить, зависит от вашего статуса, самого маркетплейса и правил, действующих там в данный момент. Рекомендуем сначала внимательно изучить инструкции для поставщиков, опубликованные непосредственно на сайте.

Как правило, количество бумаг небольшое:

• Контрагенты, зарегистрированные в качестве плательщика налога на профессиональный доход (самозанятые), представляют — контактную информацию, адрес регистрации и ИНН. В соответствии с налоговым кодексом, каждая реализация сопровождается выдачей чека. Сделать это можно либо прямо из личного кабинета на платформе маркетплейса, либо через специальное приложение «Мой налог».
• Индивидуальные предприниматели обязаны предоставить — копию паспорта, свидетельство о госрегистрации в качестве ИП и ИНН (индивидуальный идентификационный номер).

Онлайн-площадка вправе запросить и другие бумаги, которые касаются вида деятельности, режима налогообложения или сертификации. Подготовьте на всякий случай заранее коды статистики (письмо Росстата), ОГРН, договора собственности или аренды, прайс-листы, анкету и другие регистрационные документы. Список бумаг можно уточнить у менеджеров маркетплейсов с помощью онлайн-чатов или по телефону.

Затем необходимо подписать договор-оферту, в котором отражены:

• условия сотрудничества с торговой площадкой;
• комиссии и формулы расчета прибыли;
• правила доставки до склада и конечного покупателя;
• решения спорных ситуаций с контрагентами;
• действия во время скидочных и праздничных акций;
• и многие другие вопросы.

Это главный документ, который регулирует ваши взаимоотношения с онлайн-площадкой.

Получите бесплатную консультацию

Не каждый товар подойдет для маркетплейса — требования

Принимая условия торговой площадки, вы автоматически обязуетесь работать в законном поле, где необходимо соблюдать правила маркировки и сертификации различных категорий продукции. Обычно маркетплейс не запрашивает у контрагентов-поставщиков сертификаты и декларации, но вы обязаны предъявить эти документы по первому требованию потенциального покупателя или представителя Роспотребнадзора.

Какая бумага необходима именно для вашего товара, подскажут в сертификационном центре «ЛенТехСертификация». Как правило, это:

• Декларация соответствия — оформляется теми, кто хочет производить, экспортировать и/или реализовывать продукцию на территории стран Таможенного союза (Россия, Белоруссия, Казахстан, Киргизия, Армения). На сегодняшний день Wildberries (лидер среди маркетплейсов) ускоренными темпами расширяет географию поставок. И подобная декларация сэкономит массу времени, потому что заменяет оформление сертификатов в каждой отдельной стране.
• Обязательная сертификация — предусмотрена для пиротехники, игрушек, упаковки, изделий легкой промышленности и многих других товаров. Тонкости оформления обязательного сертификата мы обсуждали в этой статье.
• Отказное письмо — официальная бумага, подтверждающая отсутствие необходимости оформлять разрешительную документацию.
• Добровольная сертификация — разницу между добровольной и обязательной мы раскрыли в отдельной статье.

Кроме этого, с начала 2021 года законодательно введена обязательная маркировка для обуви, одежды и некоторых видов текстиля. Подробности и условия процедуры можно узнать на сайте государственной системы «Честный знак».

Чем может торговать самозанятый на маркетплейсе

В этом вопросе существуют серьезные ограничения. Самозанятым разрешено предлагать покупателям лишь продукцию собственного производства, которая целиком либо частично сделана своими руками.

Причем речь идет о товарах, не подлежащих обязательной сертификации или лицензированию. Перепродавать изделия, созданные другими производителями, самозанятые не имеют права.

К примерам продукции, которую разрешено реализовывать самозанятым, относятся:

• мыло и свечи ручной работы;
• авторские открытки и бижутерия;
• модели, изготовленные на 3D-принтере;
• сувенирную продукцию;
• изделия из бутылок, покрышек и шлепанцев;
• деревянную мебель;
• шарфы;
• визитницы;
• предметы для домашнего декора;
• метафорические карты;
• декоративные изделия из кости;
• игрушки, сумки и шкатулки ручной работы;
• авторские миниатюры;
• плетеные корзины;
• блокноты и записные книжки ручной работы;
• фигурные скалки;
• нарды, шашки, шахматы ручной работы;
• воздушные змеи;
• изделия из топляка;
• пластиковые деревья и прочее.

Это далеко не полный перечень продукции, которой может торговать самозанятый через маркетплейсы. При выборе товара следует учитывать особенности работы конкретной площадки и принципы ее сотрудничества с плательщиками НПД.

Могут ли самозанятые торговать на маркетплейсах с нарушениями?

В случае выявления отступлений от правил торговли, маркетплейс заблокирует продавца, а ФНС лишит его статуса самозанятого.

Причем лишение будет оформлено задним числом со дня, в котором обнаружится продажа товаров, не отвечающих требованиям законодательства, в том числе без сертификата.

Все сделки, заключенные с этой даты, будут облагаться НДФЛ по ставке 13%. Перечислить налог в бюджет потребуется до 15 июля года, следующего за отчетным.

https://www.youtube.com/watch?v=bkOYQJmZSaY\u0026pp=ygWDAdCd0YPQttC90L4g0LvQuCDRgdCw0LzQvtC30LDQvdGP0YLQvtC80YMg0L7RhNC-0YDQvNC70Y_RgtGMINGB0LXRgNGC0LjRhNC40LrQsNGC0Ysg0Lgg0LTQtdC60LvQsNGA0LDRhtC40Lgg0L3QsCDRgdCy0L7QuSDRgtC-0LLQsNGA

Продавец может уменьшить эту сумму, применив профессиональный вычет. Заплатить НДФЛ можно с разницы между подтвержденными доходами и расходами. При этом для расчета суммы к уплате учитываются все товары, в том числе реализованные без маркетплейса.

После утраты статуса самозанятого с правом на НПД продавцу потребуется начислить и уплатить страховые взносы. Также гражданину необходимо предоставить налоговой декларацию по форме 3-НДФЛ о доходах, полученных со дня лишения статуса самозанятого. Сделать это необходимо до 30 апреля года, следующего за отчетным.

Если самозанятый лишился своего статуса до указанной даты, ему достаточно сдать декларацию, перечислить в бюджет налог и страховые взносы. В противном случае придется платить пени и штрафы за просрочку.

За и против маркетплейсов — выводы

Безусловно, продажа товаров на онлайн-площадках имеет свои сложности и преимущества. Тема обширная, поэтому у нас вышла целая серия статей. Но при всей сложности для понимания, есть неоспоримые факты:

• С помощью маркетплейсов можно получить большую аудиторию лояльных покупателей.
• Предприниматель может реализовывать продукцию и товары через несколько крупных площадок одновременно.
• Имея статус Индивидуального предпринимателя, можно сотрудничать с большим количеством маркетплейсов, перепродавать товары, получать сертификаты и декларации.
• Самозанятые могут выбирать только между Wildberries и AliExpress — продажа товаров собственного производства, нельзя реализовывать изделия подлежащие обязательной сертификации и декларированию.
• Онлайн-площадки предлагают несколько логистических схем, которые позволяют не иметь предпринимателям склады.
• На всех маркетплейсах предусмотрена комиссия, которая зависит от объемов, товара, участия в акциях и многого другого.

Онлайн-площадка вправе выставлять прочие условия или предлагать бонусы для новых поставщиков-контрагентов.

Прежде чем бежать в налоговую инспекцию регистрировать самозанятость и заполнять анкеты на маркетплейсах — позвоните в компанию «ЛенТехСертификация». Или свяжитесь с нашим экспертом через форму обратной связи, чтобы проверить — подлежит ли товар, который вы производите, сертификации или нет.

Какие товары можно продавать на Ozon и Wildberries без сертификата

Многих продавцов, планирующих выход на маркетплейсы, пугает потребность в получении сертификатов и деклараций соответствия на продукцию. Страхи частично оправданы: законодательство периодически изменяется, а нарушения в этой сфере грозят солидными штрафами.

Альтернатива есть – формирование ассортимента из позиций, для сбыта которых необходима либо декларация соответствия, либо отказное письмо.

Разбираем разницу между разными видами документов и рассказываем, какие товары можно продавать без сертификата на Ozon и Wildberries.

Сертификаты, декларации, отказные письма: что это такое и почему на маркетплейсах без них не обойтись

Законодательство обязывает продавцов предоставлять документы, подтверждающие качество товаров и обеспечивающие безопасность для клиентов. В случае нарушений предусмотрен штраф, сумма которого составляет 300000 рублей (сюда добавляются судебные издержки).

Де-юре штрафом облагается торговая платформа, де-факто – его выплачивает нарушитель, что зафиксировано в договорах на сотрудничество (с правилами партнеры соглашаются при регистрации на маркетплейсе).

Однако любое недовольство клиентов связано с негативными отзывами и репутационными потерями, невыгодными для Ozon и Wildberries.

Списки позиций, подлежащих сертификации и декларированию, зафиксированы в Постановлении Правительства РФ №2425 (дополнительно стоит обращать внимание на Технический регламент ЕАЭС).

Если продукция в документ не внесена, то нужно получать отказное письмо.

Документы селлер может запросить у поставщика (производитель, продавец, импортер), если их нет – придется оформлять самостоятельно: процедуру проводят специальные центры, уполномоченные на предоставление подобных услуг.

На маркетплейсах действуют единые правила, касающиеся разрешительной документации. Например, Ozon предупреждает партнеров о том, что товары, для которых сертификат или декларация не были загружены, заблокируют (чаще всего до момента предоставления необходимой информации).

В это же время торговая платформа оставляет за собой право запросить документы на продукцию из остальных категорий: их селлер должен предъявить в течение 3 рабочих дней, иначе произойдет блокировка. Помимо сертификатов, нужно учитывать сопутствующие требования.

Например, для биологически активных добавок обязательно свидетельство о государственной регистрации (номер или скан-копии нужно загрузить в карточку), а молочная продукция, шубы, обувь, упакованная вода, духи, шины и другие позиции подлежат обязательной маркировке в системе «Честный ЗНАК».

Требования на Ozon, касающиеся свидетельства о государственной регистрации

Сертификаты соответствия

Сертификаты подтверждают соответствие товаров требованиям и техническим регламентам, выделяют две разновидности:

• обязательные для продукции из Постановления (без документа продавать нельзя);
• добровольные. Производитель или поставщик по собственной инициативе оформляет документ, чтобы повысить доверие со стороны клиентов и быстро урегулировать споры в случае поступления претензий.

Отдельная классификация касается регионов действия: ГОСТ – соответствие требованиям национальных стандартов (актуально для Российской Федерации), ЕАЭС – техническим регламентам Евразийского экономического союза (для всех стран, входящих в международную интеграцию).

Срок действия первого составляет до 3 лет, второго – до 5 лет (определяется в индивидуальном порядке).

В перечне, включенном в Постановление, зафиксировано много позиций, преимущественно речь идет о товарах, качество которых влияет на жизнь и безопасность конечного потребителя.

Получение сертификатов связано с временными и финансовыми затратами: нужно обратиться в аккредитованный центр и предоставить пакет документов на продукцию (в зависимости от типа товаров и заявителя).

Представители центра проведут проверку, после чего возьмут образцы (выбираются рандомно) и осуществят экспертизу. Сертификация занимает не менее 10 дней, если продукция не соответствует требованиям – проблемы придется устранить, после чего процедуру проводят повторно.

Услуги центра обойдутся в 15 тысяч рублей и более, именно он будет нести ответственность за выданное заключение.

Какие документы нужны для подачи заявки

Декларации соответствия

Декларации, как и сертификаты, удостоверяют качество продукции, однако реализована упрощенная процедура оформления. В рамках подачи заявки владелец партии предоставляет документы, на их основании центр принимает решение об одобрении или отказе.

Экспертиза образцов не производится, средний срок оформления достигает 3 дней. Декларации, что отличает их от сертификатов, невозможно оформить добровольно.

Документ необходимо получать на следующие товарные группы, что отражено в Постановлении:

• средства для стирки и бытовая химия;
• лакокрасочные, художественные материалы;
• эмалированная стальная и нержавеющая посуда;
• столовые приборы и кухонные принадлежности, произведенные из нержавеющей стали;
• минеральные и фосфатные удобрения;
• теплоизоляционные материалы, пестициды;
• обои, картонная и бумажная упаковка, ветеринарный инструмент;
• средства для дезинфекции.

Эти позиции разрешено реализовать на маркетплейсах без сертификата: до начала работы необходимо тщательно изучить перечень, чтобы предупредить ошибки и последующие штрафы. Срок действия деклараций колеблется в диапазоне 1-5 лет, его определяют технический регламент, тип продукции и ее свойства.

Часть перечня товаров, подлежащих обязательному декларированию: в него включены 67 пунктов

Отказные письма

Отказное письмо – документ, подтверждающий отсутствие потребности в обязательной сертификации или декларировании. Селлер не обязан предоставлять отказное письмо при регистрации на маркетплейсе и создании карточек, однако лучше загрузить документы заранее, чтобы предупредить:

• споры с контролирующими органами, в периоды разбирательств практически невозможно реализовать продукцию;
• полную остановка продаж из-за блокировки на маркетплейсе. Она будет снята после предоставления письма, но селлер потеряет несколько недель, что особо критично в периоды пикового спроса.

Опытные продавцы рекомендуют сначала оформлять отказные письма (или получать их у поставщиков), а потом начинать сбыт на маркетплейсе: лучше, чтобы документ был датирован более ранним числом, чем первая поставка. Самостоятельное оформление отказного письма обойдется в 3-3,5 тысячи рублей, но есть приятный бонус – в документ включают до 10 позиций, что позволяет экономить.

Отказные письма легко получить в ранее упомянутых аккредитационных центрах, подав заявление установленного образца со сведениями о товарах. Срок действия составляет 12 месяцев, если он не указан, то письмо сохраняет актуальность до тех пор, пока в законодательство не будут внесены изменения, касающиеся товарной группы.

Пример отказного письма: Центр сертификации РОСПРОМТЕСТ

ТОП-7 товарных категорий на «Озон» и «Вайлдберриз», для которых не нужны сертификаты

1. Канцелярские товары

Канцелярскую продукцию для взрослых сертифицировать не нужно.

Если изделия предназначены для детей (речь идет о школьно-письменных принадлежностях, пластилине, пальчиковых красках), то проводится декларирование в соответствии с техническим регламентом ТС 007/2011: определяются возрастное соответствие, санитарно-гигиеническая и биологическая безопасность, иные характеристики. Без сертификатов и деклараций селлер может успешно реализовать следующие товары, ориентированные на взрослую аудиторию:

• папки и скоросшиватели;
• ручки, простые и цветные карандаши;
• блокноты, ежедневники;
• скрепки, зажимы для бумаги, линейки и другие изделия для черчения.

Офисная бумага тоже не включена в Постановление – эту ходовую позицию приобретают в любое время года для частного использования и в офисы. Вся канцелярская продукция характеризуется высокой оборачиваемостью и процентом выкупа, позволяет устанавливать солидную наценку от 200%.

Канцтовары на Ozon

2. Аксессуары для гаджетов

Продавать зарядные устройства или наушники без сертификатов и деклараций не получится, однако есть позиции, для на которые получают отказное письмо.

Речь идет о защитных стеклах, пленках для телефонов и планшетов, а также о держателях, силиконовых чехлах (для кожаных и пластиковых потребуется декларация), подвесках и брелоках, наклейках.

Перечисленные товары доступны у многих российских поставщиков, их легко заказать в Китае: позиции характеризуются высокой динамикой сбыта.

3. Бижутерия

Как и в случае с канцтоварами, для сбыта бижутерии (взрослой) не нужны разрешающие документы. Достаточно отказного письма, при желании – добровольной сертификации. Из самой популярной на «Вайлдберриз» и «Озон» бижутерии стоит выделить:

• чокеры, браслеты, серьги, кольца и бусы, произведенные из искусственных камней, древесины, бисера, других материалов;
• значки с эмалевыми покрытиями и брелоки, их крепят не только на одежду, но и на сумки, рюкзаки;
• зажимы и запонки для повседневного использования и на подарок;
• бутоньерки для свадебных торжеств, мероприятий.

Себестоимость бижутерии – минимальная, ее можно изготавливать самостоятельно, закупать на фабриках напрямую или у частных мастеров. Выкуп по рассматриваемым позициям составляет не менее 95%, особо востребованы тематические изделия и модели для определенных сезонов года, подарочные варианты.

Какую бижутерию продают на Wildberries

4. Массажеры

Обязательной сертификации/декларированию подлежат массажеры, функционирующие от батареек или аккумулятора, электросети. Если изделие механическое (ручное применение), то для него достаточно отказного письма.

Реализация массажеров – перспективное направление: они имеют доступную стоимость и средний срок службы, их приобретаю как для личного использования, так и на подарок.

На Wildberries хитами продаж являются:

• ручные роликовые модели и перчатки, позволяющие бороться с возрастными изменениями и эстетическими проблемами (морщины, целлюлит);
• нефритовые ролики для лица и зоны декольте;
• изделия-молекулы для всего тела, чесалки для спины;
• деревянные модели, охлаждающие варианты для кожи вокруг глаз.

Основная аудитория, выбирающая массажеры, – женщины в возрасте от 20 до 60+ лет, ухаживающие за собой в домашних условиях. Изделия покупают поштучно и в наборах, последний вариант помогает продавцу существенно увеличить средний чек.

5. Пряжа

Для пряжи, предназначенной для ручного вязания, можно оформить либо добровольный сертификат, либо отказное письмо (на усмотрение продавца или производителя). Пряжа – актуальный товар, спрос возрастает с начала осени до конца зимы.

В тренде шерстяные, полушерстяные, хлопчатобумажные, искусственные и смешанные нити, их используют для создания изделий для личного использования и на продажу (преимущественно самозанятые). Аналогичные правила действуют для сопутствующих позиций – это спицы, крючки, ленты.

Включая продукцию для вязания в ассортимент, селлер быстро завоюет доверие узкой аудитории и наладит стабильный сбыт. Для поддержания спроса придется регулярно обновлять каталог за счет пряжи, имеющей разный состав и оттеночные решения.

Рукодельницы заинтересованы в наборах разноцветной пряжи

6. Аксессуары и расчески (дерево, металл) для волос

Предоставление сертификата или декларации на расчески необходимо в двух случаях: они являются электрическими или предназначены для детей. Востребованы классические массажные модели, щетки и гребешки, изделия для легкого расчесывания кучерявых волос и брашинги, задающие объем. Из аксессуаров стоит выделить:

• зажимы-крабы, обычные резинки (бархат, шелк, синтетика, иные);
• невидимки, шпильки, повязки;
• гладкие ободки из разных материалов и с объемным декором (банты, стразы, цветы);
• сеточки и петли, наборы, состоящие из базового комплекта аксессуаров для волос на каждый день.

Расчески и аксессуары – товары с минимальной сезонностью, в основном их заказывают женщины разного возраста. Из плюсов стоит выделить быструю оборачиваемость, зависимость категории от трендов и достойную маржинальность.

7. Печатная продукция

Если печатная продукция не детская, то сертификацию/декларирование можно не проходить. В категории представлены товары для клиентов, имеющих разные вкусы, интересы и бюджет, легко продавать следующие позиции:

• книги. Наиболее актуальны произведения классиков, а также детективные, городские и любовные романы, фэнтези. Востребована научная и студенческая литература (словари, энциклопедии), практические пособия по бизнесу, самообразованию, карьерному росту, духовному развитию. Аудитория интересуется астрологией и эзотерикой, выбирает литературу для продуктивного досуга и получения новых навыков в рамках хобби;
• печатная продукция. Хорошо продаются открытки для официальных и неофициальных, семейных праздников, календари (настольные, настенные, карманные), журналы (кулинария, женские, мужские по спортивной и автомобильной тематикам, кроссворды и сканворды), комиксы, справочная литература.

Рекомендуется внедрить в ассортимент разножанровые книги и печатную продукцию, чтобы достичь максимального охвата. Отдельное направление – комплексные и подарочные решения: спрос на комплекты книг и журналов из одной серии возрастает в преддверии праздников.

Бестселлеры на Ozon

В заключение

Для предпринимателя, работающего на маркетплейсах, доступен широкий выбор товаров, которые можно продавать без сертификатов. В список входит продукция повседневного спроса, не является технически сложной и не способная оказывать влияние на здоровье, безопасность клиентов.

До начала работы необходимо изучить Постановление Правительства РФ №2425, если нужная позиция не была найдена – обратиться в службу технической поддержки торговой платформы или аккредитованный центр.

Продавцу, не являющемуся производителем или импортером, лучше запросить пакет необходимых документов у поставщика на этапе установления договоренностей, что позволит предупредить дополнительные хлопоты и обеспечит спокойную работу в рамках, установленных законодательством.

Сертификация продукции самозанятых: как быть

Работаем правильно

Елизавета Прибыткова

03.06.2022

В рамках антикризисной программы государство раздаёт самозанятым гранты на развитие сельского хозяйства. Но есть проблема: самозанятые не могут сертифицировать продукцию собственного производства. А значит, увеличить продажи за счёт реализации в кафе, ресторанах и на маркетплейсах.

Елизавета Прибыткова

Вместе с юристом мы написали материал, чтобы расставить по местам: как продавать кондитерские изделия, полуфабрикаты, молочную продукцию и прочие продукты питания, чтобы не нарушить закон.

Можно ли самозанятому готовить дома еду и продавать

Закон №422-Ф3 не запрещает самозанятым продавать пищевую продукцию, это же косвенно подтверждает Роспотребнадзор в письме № 66-00-14/05-31385-2020. Исключение — товары с маркировкой «Честный знак».

Получается, что самозанятые могут продавать свою пищевую продукцию без документов о соответствии. Кроме продукции из Распоряжения Правительства № 792-р. И это не нарушает законодательство.

И даже если покупатель-физлицо пожалуется на некачественную продукцию самозанятого в Роспотребнадзор, плательщику НПД ничего не будет: Роспотребнадзор не проводит в отношении них контрольно-надзорные мероприятия.

Дарья Дундукова

Юрист, магистр юриспруденции, в прошлом — практикующий адвокат, сегодня — диджитал-журналист

Но если самозанятый продает продукцию ИП или юрлицу для перепродажи, понадобится сертификация, чтобы последние не попали под штрафы.

Декларация соответствия для самозанятых

Производство, хранение, продажу и перевозку продукции собственного производства регулирует технический регламент Таможенного союза «О безопасности пищевой продукции».

Его должны соблюдать все изготовители, продавцы и импортеры на территории Евразийского экономического союза. Документ, который подтверждает безопасность пищевой продукции, называется декларацией соответствия.

Оформить такие документы могут только ИП и юрлица

, а самозанятый быть заявителем и получить декларацию не может. Но есть несколько способов, как этот запрет законно обойти.

1. Сертификация за счёт заказчика

Самозанятый может поставлять свою несертифицированную продукцию любым покупателям.

А вот его покупатели — юрлица и ИП не могут продавать эту продукцию без документов о соответствии: за это им грозят штрафы, например по ст. 14.45 или 14.4 КоАП РФ.

И поскольку самозанятый не может получить эти документы сам, обязанность по их получению переходит на его покупателей — юрлиц или ИП.

Дарья Дундукова

Юрист, магистр юриспруденции, в прошлом — практикующий адвокат, сегодня — диджитал-журналист

Где получить сертификат

ИП или юрлицо должен будет отнести образцы продукции самозанятого в лабораторию. А после обратиться с результатами экспертизы в центр сертификации.

Соблюдение требований регламента подтверждает маркировка на продукции и товаросопроводительная документация. Подробное описание процедуры — в 25 статье техрегламента.

По сути, это самый реальный способ сертификации товара для самозанятого. Но стоит учесть, что затраты на экспертизу и документы придётся заложить в стоимость товара. Заказчик либо попросит снизить цену, либо сам будет продавать товар дороже, чтобы покрыть дополнительные траты.

2. Отказное письмо

Это официальный документ, который подтверждает: нужно или не нужно сертифицировать товар. Самозанятый может получить его для любой продукции, и сделать это дешевле, чем экспертизу в лаборатории.

Отказное письмо бесплатно выдают в Роспотребнадзоре. Для этого нужно составить запрос в свободной форме и подробно описать продукцию и сырье, из которого она изготовлена.

Нужно быть готовым к тому, что Роспотребнадзор может отказать, потому что самозанятый не обязан (и не может) сертифицировать свою продукцию.Зато самозанятому не откажут в частном сертификационном центре или лаборатории — они тоже выдают отказные письма. Так что он может обратиться туда и получить письмо платно. Рекомендую только заранее связаться с несколькими центрами и уточнить детали.

Дарья Дундукова

Юрист, магистр юриспруденции, в прошлом — практикующий адвокат, сегодня — диджитал-журналист

Отказное или разрешительное письмо может пригодиться в двух случаях:

1. Если заказчик отказывается от покупки из-за того, что на продукцию нужен сертификат, а заниматься этим он не хочет. Тогда официальное письмо о том, что продукцию на самом деле не нужно сертифицировать, поможет договориться.
2. Если самозанятый хочет продавать свою продукцию на маркетплейсе. В этом случае платформа не будет заниматься сертификацией, вся процедура — на ответственности самозанятого.

3. Самозанятый ИП

Обеспечить соблюдение всех требований регламента «О безопасности пищевой продукции» на обычной кухне невозможно, независимо от статуса и налогового режима бизнесмена. Соответственно, и получить разрешительную документацию в этом случае может быть проблематично.

Дарья Дундукова

Юрист, магистр юриспруденции, в прошлом — практикующий адвокат, диджитал-журналист

Требование СанПиНа и медицинская книжка

Какие товары можно продавать на Ozon и Wildberries без сертификата и декларации соответствия

Часто производители и продавцы товаров боятся выходить на маркетплейсы из-за того, что там необходимо в карточку товара загружать сертификаты и декларации на продукцию.

Однако эту проблему можно легко решить, если разобраться в документации и определить категории, которые не требуют подтверждения.

В статье разберём, где брать декларацию соответствия, на что она влияет и что можно продавать на Озон и Вайлдберриз без сертификата?

Необходимые документы для работы на маркетплейсах

ТОП-10 товарных категорий для Ozon и Wildberries, для которых не нужны сертификаты

https://www.youtube.com/watch?v=bkOYQJmZSaY\u0026pp=YAHIAQE%3D

Как и где узнать, какой документ нужен на товар

Где оформить необходимые документы

Санкции за отсутствие документов

Документы, необходимые для продажи товаров на Ozon и Wildberries, могут различаться в зависимости от юридического статуса продавца и типа товара, который он предлагает. Обычно необходимо подготовить следующие документы:

• документ, подтверждающий регистрацию юридического лица на территории России (если продавец является юридическим лицом). Для самозанятых – справка о самозанятости из приложения, для ИП – свидетельство о регистрации и свидетельство о получении ОГРНИП;
• копию паспорта, документа, который подтверждает личность и СНИЛС руководителя юридического лица или индивидуального предпринимателя;
• документы, подтверждающие права на товар, такие как свидетельство о регистрации товарного знака, договор на поставку товаров, лицензии и т.д;
• реквизиты банковского счета юридического лица для получения оплаты за товары;
• юридическое лицо предоставляет выписку из ЕГРЮЛ, решение и приказ о назначениях руководителя и главного бухгалтера, договор аренды склада и т. д;
• при необходимости нужно сделать доверенность на управление аккаунтом на площадке и подписать соглашения с площадкой на продажу товаров.

Также важно иметь сертификаты безопасности и соответствия для продукции, подлежащей обязательной сертификации, декларацию соответствия или отказные письма. Ниже рассмотрим подробнее, чем отличаются эти документы, зачем нужны и где их взять.

Сертификат соответствия – это документ, подтверждающий соответствие продукции, услуг или производства определенным стандартам, законодательным и нормативным требованиям.

Виды сертификатов соответствия могут различаться в зависимости от отрасли и характеристик продукции, но обычно различают следующие:

• Сертификат соответствия ГОСТ подтверждает соответствие российским стандартам качества продукции или услуг. Стоимость 5 000 рублей, выдаётся на срок от 1 года до 5 лет.
• Санитарно-эпидемиологическое заключение (СЭЗ) подтверждает безопасность продукции и её гигиенические свойства. Цена от 25 000 рублей, можно сделать через портал Госуслуг.
• Сертификат соответствия ISO составляется по международным стандартам ИСО (ISO 9001, ISO 14001 и т.д.) и подтверждает соответствие систем управления качеством, менеджмента, экологии или безопасности труда. Цена 7 000 рублей.
• Фитосанитарный сертификат необходим для экспорта растительной продукции, подтверждает её безопасность и отсутствие вредных организмов. Цена от 2 500 до 7 000 рублей
• Сертификат соответствия ЕАЭС (Евразийского экономического союза) подтверждает соответствие требованиям таможенного союза. Стоимость от 14 000 рублей.

Для получения сертификата соответствия необходимо обратиться к аккредитованным организациям, которые проводят необходимые испытания и анализы.

Декларация соответствия – это официальный документ, подтверждающий, что изделие или услуга соответствуют требованиям закона, национальным и международным стандартам.

Виды деклараций соответствия:

• декларация о соответствии техрегламентам Евразийского экономического союза или Таможенного союза (ЕАЭС или ТС);
• декларация о соответствии техрегламентам России;
• декларация о соответствии товара, включённого в единый перечень продукции Российской Федерации;
• декларация о соответствии, принятая по единой форме ЕАЭС.

Декларации соответствия могут быть добровольными или обязательными. Добровольные производитель выдаёт на любой свой товар. Для некоторых категорий продукции и услуг по закону требуется обязательная декларация соответствия, например:

• лакокрасочные строительные материалы;
• медицинские изделия;
• продукция питания;
• энергетическое оборудование и т.д.

Перечень товаров, для продажи которых требуется обязательная декларация, постоянно меняется, поэтому непосредственно перед выкладкой продукции на сайт следует уточнить этот вопрос.

https://www.youtube.com/watch?v=5mokZXOzVxc\u0026pp=ygWDAdCd0YPQttC90L4g0LvQuCDRgdCw0LzQvtC30LDQvdGP0YLQvtC80YMg0L7RhNC-0YDQvNC70Y_RgtGMINGB0LXRgNGC0LjRhNC40LrQsNGC0Ysg0Lgg0LTQtdC60LvQsNGA0LDRhtC40Lgg0L3QsCDRgdCy0L7QuSDRgtC-0LLQsNGA

Получить декларацию соответствия можно, обратившись в специализированные организации, аккредитованные на проведение экспертизы и выдачу подобных документов.

Чтобы продавать товары на маркетплейсах, нужно подтвердить их безопасность, для этого предоставляется один из документов: сертификат соответствия или декларация соответствия.

Отказное письмо — это документальное заверение в том, что конкретный товар не требует обязательной сертификации и декларирования. Производитель конкретной продукции обязан предоставить отказное письмо по запросу интернет-магазина, Роспотребнадзора или клиента. Данное требование распространяется, как на отечественную, так и на импортную продукцию.

Оформляют такой документ только организации и самозанятые лица, которые зарегистрированы в РФ. Физическим лицам и зарубежным компаниям не разрешено выпускать отказные письма.

Документ оформляется на официальном бланке и бывает двух видов: для торговли и для таможенного оформления. Чтобы получить отказное письмо для продажи на маркетплейсах, нужна экспертиза процесса производства и испытания образцов продукции. Для декларации и отказного письма достаточно заочных документальных проверок.

ТОП-10 товарных категорий для Ozon и Wildberries, для которых не нужны сертификаты

Рассмотрим, что продавать на Озон и Вайлдбериз без сертификата соответствия. ТОП-10 категорий:

1. Сувениры любые (статуэтки, копилки, значки и т.п);
2. Бижутерия, изготовленная вручную и на фабриках (серьги, кольца, колье, чокеры и т. д.);
3. Массажёры (роликовые, перчатки, чесалки для спины и т. д.);
4. Товары для дома (безопасные предметы интерьера, кухонная утварь, постельное белье и др.);
5. Печатная продукция, кроме товаров для детей (книги, открытки, журналы);
6. Аксессуары, сумки и расчёски (в том числе ремни, заколки и т.п.);
7. Аксессуары для гаджетов (наушники, зарядные устройства, чехлы и т. д);
8. Пряжа (хлопчатобумажная, шерстяная, полушерстяная и т.п.);
9. Канцелярские товары (папки, скоросшиватели, карандаши и ежедневники);
10. Игрушки и развлечения для взрослых.

Как и где узнать, какой документ нужен на товар

Постановлением Правительства Российской Федерации от 23 декабря 2021 года №2425 «Об утверждении единого перечня продукции, подлежащей обязательной сертификации, и единого перечня продукции, подлежащей декларированию соответствия» определены два списка. Из них вы узнаете, что нужно для продажи товаров на маркетплейсах:

• Единый перечень продукции, подлежащей обязательной сертификации.
• Единый перечень продукции, подлежащей обязательному декларированию.

Если вы ищете, что продавать на Озон и Валдберрис без сертификата, и не увидели продукцию ни в одном из этих списков, значит на неё нужны отказные письма. Оба списка можно найти на официальных сайтах, например на «Консультант+».

Где оформить необходимые документы

Если вы производитель

При продаже своих товаров на маркетплейсах производители работают в соответствии с российским законодательством.

Для получения сертификата соответствия и оформления декларации соответствия необходимо обращаться в аккредитованные испытательные лаборатории или центры сертификации соответствия.

Регистрация и получение сертификата связана с выполнением конкретных требований и стандартов, а также с проведением сертификационных испытаний.

Самостоятельно оформить сертификат соответствия и декларацию – дело рискованное, потому что нарушение требований и стандартов может привести к отказу в получении сертификата и серьезным последствиям. В этом случае, лучше обратиться к профессионалам. Выгоднее всего обращение к сторонним компаниям, которые работают с маркетплейсами и знают все тонкости законодательства.

Если вы импортер

Если вы импортер и хотите продавать свои товары на маркетплейсах, то вы должны знать, что можно продавать на Озон и Валдберрис без сертификата.

Также вам потребуются определенные документы, чтобы соответствовать требованиям законодательства и правилам маркетплейса.

Для их получения нужно обратиться к специалистам, которые знают все тонкости импорта и экспорта товаров и могут оформить необходимые документы правильно и быстро.

https://www.youtube.com/watch?v=5mokZXOzVxc\u0026pp=YAHIAQE%3D

Таможенные брокеры или агенты импорта оформят необходимые документы и предоставят консультации, например, расчёт таможенных и налоговых платежей. Обращение к опытным специалистам всегда более выгодно, чем попытка самостоятельно разобраться во всех процедурах и правилах.

Санкции за отсутствие документов

Требование о соблюдении правил размещения товаров закреплено в Постановлении Правительства № 1351 от 29 июля 2022 года. С 1 марта 2023 года маркетплейсы также отвечают за продажу немаркированной продукции и контрафакта.

Штраф за отсутствие документов может достигать 300 тысяч рублей. Санкции могут накладываться на продавца и варьироваться в зависимости от законодательства и правил конкретного маркетплейса. Например:

• отказ в регистрации или блокировка аккаунта на маркетплейсе до предоставления всех необходимых документов;
• вынужденная отмена сделок из-за отсутствия необходимых документов, что может привести к убыткам и недовольству со стороны покупателей;
• предъявление административных или гражданско-правовых исков со стороны контрагентов, основанных на нарушении законодательства в области торговли;
• наложение штрафов со стороны государственных органов контроля и надзора (например, Роспотребнадзора или таможенной службы) за нарушения законодательства.

Нарушения приведут также к негативным отзывам и оценкам со стороны покупателей, которые повлияют на репутацию вашего бренда и отношения с контрагентами.

Чтобы избежать санкций, необходимо предоставить все требуемые документы и соблюдать правила торговли на маркетплейсах. Также нужно тщательно изучить, что можно продавать на Озон и Валдберриз без сертификата.

FAQ

Какие штрафы за несоблюдение маркировки в 2023 году?

Штрафы:

• для граждан: до 4 000 руб.;
• для должностных лиц: до 10 000 руб.;
• для организаций: до 300 000 руб.

Есть ли штрафы для прослеживаемого товара?

С 2024 года могут начать штрафовать за нарушения с прослеживаемыми товарами. Минфин выставил на общественное обсуждение поправки к КоАП РФ об ответственности за нарушения в системе прослеживаемости.

Размер штрафа — 1000 рублей за каждый документ с нарушением, а за уклонение от использования ЭДО — 200 рублей за документ, но не более 100 000 рублей. Если проект федерального закона утвердят, ответственность вступит в силу с 1 января 2024 года.

Какая статья за продажу некачественного товара?

Нужно ли самозанятому получать сертификаты и декларации соответствия?

Я пеку торты на заказ и варю мыло ручной работы. Оформилась в прошлом году как самозанятая, плачу налог на профессиональный доход — НПД. На сайте ФНС сказано, что самозанятые могут оказывать косметологические услуги и продавать товары собственного производства, при этом на фотопримере изображены пирожные.

Но разве для мыла и пищевых продуктов не нужны какие-то специальные сертификаты? А если нужны, то разве физлицу без статуса ИП их оформят?

Вы подняли очень интересный вопрос. На самом деле все, что касается продуктов питания и парфюмерно-косметической продукции, в России регулируется довольно строго. По крайней мере, на бумаге: есть куча разных отраслевых правил, регламентов, разрешительной документации. Но самозанятых все это не касается.

Есть ощущение, что, когда законодатели вводили налоговый режим для самозанятых, они просто не подумали, что те могут продавать еду или косметику собственного приготовления. А для пищевой и косметической продукции существует много нормативных актов, которые были приняты до появления самозанятых.

На специальном сайте ФНС для плательщиков НПД есть примеры подходящих для них видов деятельности. Среди них указана и продажа продукции собственного производства, которая действительно сопровождается фотографией десертов. Получается, ФНС допускает, что кондитеры-одиночки могут работать как самозанятые.

На официальном сайте для самозанятых перечисляются виды деятельности, которые подходят самозанятым. Видимо, ФНС не против, чтобы домашние кондитеры перешли на НПД

Нигде в законодательстве нет требований, что самозанятые должны оформлять какие-либо сертификаты или декларации соответствия на свою продукцию, в том числе пищевую.

Видимо, потому, что самозанятость по своей сути не предполагает массового производства.

И еще, возможно, потому, что до сих пор каких-то резонансных случаев с участием самозанятых, например массового отравления кексами, которые испек домашний кондитер, не было.

https://www.youtube.com/watch?v=H77_3exlqSU\u0026pp=ygWDAdCd0YPQttC90L4g0LvQuCDRgdCw0LzQvtC30LDQvdGP0YLQvtC80YMg0L7RhNC-0YDQvNC70Y_RgtGMINGB0LXRgNGC0LjRhNC40LrQsNGC0Ysg0Lgg0LTQtdC60LvQsNGA0LDRhtC40Lgg0L3QsCDRgdCy0L7QuSDRgtC-0LLQsNGA

По идее, самозанятые, которые продают собственную стряпню, должны соблюдать санитарные правила. Но они рассчитаны на промышленные цеха — соблюсти их на кухне, где человек печет торты на продажу, просто невозможно.

Оформлять личную медкнижку самозанятые кондитеры тоже не обязаны. Она нужна определенным сотрудникам организаций и ИП, которые работают в пищевой отрасли.

Весной 2019 года в Татарстане республиканский совет предпринимателей совместно с региональным Роспотребнадзором разработал упрощенные санитарные правила работы для самозанятых кондитеров.

В них предлагалось, например, вот что:

• не вести журналы учета, а просто сохранять чеки и сертификаты на сырье;
• использовать для готовки домашние промаркированные емкости, например тазы;
• не указывать в маркировке готовой продукции пищевую и энергетическую ценность;
• сделать сертификацию продукции добровольной.

Эти правила передали на рассмотрение федеральному Роспотребнадзору, и с тех пор о них ничего не слышно.

Самозанятым нельзя перепродавать чужие товары. Они могут продавать только собственную продукцию — ту, что сделали своими руками. Например, человек что-то шьет или вяжет на продажу: платья, игрушки, сумки. Либо делает мебель или украшения, рисует картины.

п. 2 ч. 2 ст. 4 закона № 422-ФЗ

Однако хендмейд — это не обязательно то, что собственноручно сделано с нуля. Если самозанятый покупает глиняные цветочные горшки, расписывает их вручную и продает, это тоже считается товаром собственного производства. Или, допустим, он покупает партию одноцветных футболок и наносит на них оригинальные принты — это тоже собственная продукция.

Вот еще несколько примеров такой продукции из писем Минфина:

Техрегламент должны соблюдать все изготовители, продавцы и импортеры съедобных товаров на территории Евразийского экономического союза — ЕАЭС. У всей пищевой продукции, которую выпускают в обращение, должна быть как минимум декларация соответствия.

Но, во-первых, такие декларации оформляют только организациям или ИП — обычному человеку их не выдают. Во-вторых, даже если у самозанятого кондитера есть статус ИП, то при оформлении декларации он должен будет документально подтвердить, что его продукция соответствует требованиям техрегламента.

ст. 21—23 техрегламента о безопасности пищевой продукции

Обеспечить их в домашних условиях просто невозможно. Это недавно признало свердловское управление Роспотребнадзора, сказав также, что их ведомство не рассматривает жалобы граждан на деятельность самозанятых.

Письмо управления Роспотребнадзора по Свердловской области от 10.09.2020 № 66-00-14/05-31385-2020PDF · 1,64 Мб

Еще до появления НПД Роспотребнадзор на своем сайте говорил про опасность домашних кондитерских изделий. В первую очередь тех, что с кремом. Мол, они могут быть причиной различных инфекций: дизентерии, сальмонеллеза, гепатита А, ротавируса, стафилококка. Кроме того, неизвестна дата изготовления, срок годности, условия хранения такой продукции. А отсутствие информации о составе может стать причиной аллергической реакции у потребителя.

Но самое главное, в том же обращении Роспотребнадзор прямо сказал, что ведомство не проводит проверки физлиц, которые продают пищевую продукцию собственного приготовления.

Аналогичная ситуация складывается с мылом ручной работы. Оно относится к парфюмерно-косметической продукции — для нее есть свой техрегламент. На мыло тоже нужно получать декларацию соответствия. Но обратиться за такой декларацией могут только организации или ИП, которые занимаются производством, импортом и/или продажей парфюмерии и косметики.

По техрегламенту у парфюмерно-косметической продукции должна быть маркировка единым знаком обращения продукции на рынке государств — членов Таможенного союза.

Положение о едином знаке обращения продукции на рынке государств — членов Таможенного союзаPDF · 244 Кб

ч. 9.2 ст. 5, ч. 1 ст. 7 техрегламента о безопасности косметической продукции

Кроме знака должна быть информация для потребителя: название продукции, ее назначение, страна происхождения, наименование изготовителя, его местонахождение и т. д. Но требования техрегламента обязательны только для юрлиц и ИП — физлица, в том числе самозанятые, соблюдать его не должны.

Самозанятым же нельзя продавать товары, у которых по закону должна быть национальная маркировка «Честный знак». Это совсем другой вид маркировки — не тот, что в техрегламенте.

п. 1 ч. 2 ст. 4 закона № 422-ФЗ

В перечне товаров, у которых должен быть «Честный знак», мыла нет.

А есть, к примеру, одежда из натуральной кожи, мужские и женские пальто и куртки, постельное белье, духи и туалетная вода.

То есть, чтобы самозанятый мог продавать собственную подобную продукцию, ему нужно стать ИП, купить онлайн-кассу, зарегистрироваться в системе «Честный знак» и наносить на свои товары определенную маркировку.

Учтите, что список товаров, которые подлежат обязательной маркировке, постоянно дополняется, поэтому рано или поздно в нем может появиться и мыло.

Общероссийская общественная организация малого и среднего предпринимательства «Опора России» в начале 2020 года обратилась в Минпромторг с просьбой инициировать поправки, которые разрешат самозанятым продавать товары из перечня без маркировки. Пока этот вопрос только обсуждается.